D jadvalini qanday to'ldirish kerak (rasmlar bilan)

Mundarija:

D jadvalini qanday to'ldirish kerak (rasmlar bilan)
D jadvalini qanday to'ldirish kerak (rasmlar bilan)

Video: D jadvalini qanday to'ldirish kerak (rasmlar bilan)

Video: D jadvalini qanday to'ldirish kerak (rasmlar bilan)
Video: BİR O'ZİNGİZ KO'RİNG / DUNYODAGİ ENG G'ALATİ ER-XOTİNLAR / Buni Bilasizmi? 2024, Qadam tashlamoq
Anonim

Ichki daromad xizmati ("IRS") 8949 -shakl va D jadvali 1040 -shaklning kapital daromadlari va zararlari bo'limi hisoblanadi. D jadvali kapital aktivining sotilishi yoki almashinishini hisoblash va hisobot berish uchun ishlatiladi. Boshlash uchun siz 8949 -shaklni to'ldirishingiz kerak bo'ladi. Bu shakl yil davomida olingan turli investitsiyalar va aktivlar bo'yicha daromad va zararlarni jamlashga imkon beradi. D jadvali shaklida siz ushbu qiymatlardan qisqa va uzoq muddatli investitsiyalar bo'yicha yil davomida aniq zarar/daromad olganingizni aniqlash uchun foydalanasiz.

Qadamlar

3dan 1 qism: 8949 shaklini to'ldirish

D shaklini 1 -qadam jadvalini to'ldiring
D shaklini 1 -qadam jadvalini to'ldiring

Qadam 1. Qisqa muddatli va uzoq muddatli daromad va zararlarni ajratib ko'rsatish

Bu, asosan, siz 8949 -shakl va D -jadvalda kuzatayotgan narsadir. Sizning daromadingiz va zararingiz sizning asosiy aktivlaringizga bog'liq. Kapital aktivlar - bu siz egalik qiladigan, yil davomida pul ishlashingiz yoki yo'qotishingiz mumkin. Ular orasida sizning uyingiz, mashinangiz, san'at asarlari va kollektsiyalar bor. Ular, shuningdek, aktsiyalar, obligatsiyalar va ba'zi ko'chmas mulk kabi investitsiya aktivlarini o'z ichiga oladi.

  • 8949 -shaklning birinchi bo'limiga sizning qisqa muddatli daromadlaringiz va yo'qotishlaringiz kiradi. Bularga siz o'n ikki oy ichida sotib olgan va sotgan har qanday aktivlarni o'z ichiga oladi. Masalan, siz Nestle korporatsiyasining 2015 yil aprel oyida 8 ta aktsiyasini sotib oldingiz. Siz 2015 yilning oktyabrida bu aktsiyalarni sotdingiz. Bu qisqa muddatli daromad yoki zarar deb hisoblanadi.
  • 8949 -shaklning ikkinchi qismi uzoq muddatli daromad va zararlarni o'z ichiga oladi. Bu siz bir yildan ortiq saqlagan aktivlar. Masalan, agar siz GMda 5 yil davomida aktsiyalarga egalik qilsangiz, siz 8949 -shaklning ikkinchi qismida ushbu aktsiyalardan olingan daromad va zararlarni qayd etasiz.
  • Barcha kapital aktivlaringizni ko'rib chiqing. Ariza topshirilgan yil davomida sotilgan barcha aktivlar ro'yxatini tuzing, saqlash muddatini sotish va sotib olish sanalari o'rtasidagi farq bilan aniqlang va qisqa va uzoq muddatli toifalarga bo'ling. Bu soliq shakllarini to'ldirishni boshlaganingizda jarayonni soddalashtiradi.
D shaklini 2 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 2 -bosqich jadvalini to'ldiring

2 -qadam. Har bir kapital aktivining aniq tafsilotlarini to'plang

Bu tafsilotlar sizda bir yil davomida sof foyda yoki zarar bo'lganligini hisoblashda muhim ahamiyatga ega. Hatto 8949 shaklini to'ldirishni boshlashdan oldin, bu ma'lumotlarni to'plang. Vaqtidan oldin bo'lish jarayonni yanada yumshoq qiladi.

  • Siz har bir aktiv sotib olingan yoki sotib olingan sanani, shuningdek narxini bilishingiz kerak bo'ladi.
  • Agar siz aktivni sotgan bo'lsangiz, u sotilgan sanani bilishingiz kerak. Shuningdek, siz aktiv sotilgan narxni ham ko'rsatishingiz kerak.
D shaklini 3 -qadam jadvalini to'ldiring
D shaklini 3 -qadam jadvalini to'ldiring

3 -qadam. O'z aktivlaringizning tannarxini aniqlang

Bu siz aktiv uchun to'lagan summa, shuningdek aktiv bilan bog'liq bo'lgan boshqa to'lovlar. Bu erda vaqtingizni ajrating. Xarajatlar asosini aniqlash oddiy tuyulsa -da, jarayonga kiradigan ba'zi hisob -kitoblar mavjud, ayniqsa aktsiyalar qimmatlashgan yoki kamaygan.

  • Agar siz ushbu aksiyalarni sovg'a sifatida olgan bo'lsangiz, siz ularning asl qiymatiga qarab narxini belgilaysiz. Agar siz bu qiymatni to'lamagan bo'lsangiz ham, bu sizga kelgusi yilda qanday soliq solinishiga ta'sir qilishi mumkin.

    Sovg'a sifatida olingan aktivlarning asosi sovg'a solig'i bo'yicha to'langan summa uchun tuzatilgan donorning asosidir. Qo'shimcha ma'lumot olish uchun IRS 551 nashriga murojaat qiling

  • Boshqa omillar xarajatlar turiga ta'sir qilishi mumkin. Agar sizning aktsiyalaringiz qimmatga tushsa va siz ularni sotgan bo'lsangiz, ushbu sotuvdan qancha qismi soliqqa tortilishini aniqlashingiz kerak bo'ladi. Siz yangi xarajatlar asosini aniqlashingiz kerak. Misol uchun, aktsiyalar sotilganda $ 15/aktsiyaga ko'tarilib, sizga 15 000 $ beradi. Qo'shimcha $ 5 000 ga kapital solig'i solinishi mumkin.
  • Meros orqali olingan aktivlar uchun har xil xarajatlar va saqlash muddati bo'ladi. Qo'shimcha ma'lumot olish uchun IRS 550 nashriga murojaat qiling.
D shaklini 4 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 4 -bosqich jadvalini to'ldiring

Qadam 4. 8949 -shakl bo'yicha uzoq va qisqa muddatli bo'limlarni to'ldiring

Siz bu erda to'plangan ma'lumotlardan foydalanasiz. Har bir aktiv uchun siz aktiv yoki aktsiyalar yoki obligatsiyalar bilan bog'liq kompaniyaning nomini berasiz. Shuningdek, siz sotib olish va sotish sanalarini, sotib olish narxini, sotish narxini va xarajatlar asosini kiritasiz.

Esingizda bo'lsin, uzoq muddatli va qisqa muddatli daromadlar va yo'qotishlar boshqacha. 8949 shakli uzoq va qisqa muddatli aktivlar uchun turli bo'limlarni o'z ichiga oladi. 8949 -shaklni to'ldirganda to'g'ri bo'limlarni to'ldirganingizga ishonch hosil qiling

D shaklini 5 -qadam jadvalini to'ldiring
D shaklini 5 -qadam jadvalini to'ldiring

5 -qadam. Har bir aktiv uchun jami daromad va umumiy yo'qotishlarni hisoblang

Oxir -oqibat, bu sizga yil davomida sof foyda yoki zarar ko'rganingizni aniqlashga yordam beradi. Qisqa muddatli va uzoq muddatli daromadlar/yo'qotishlar bo'yicha har bir aktivni ko'rib chiqing. Har bir aktiv yil davomida daromad yoki zarar keltirganligini aniqlang.

  • Agar siz barcha ma'lumotlarni oldindan yig'gan bo'lsangiz, bu erda hamma narsa oddiy bo'lishi kerak. Siz shunchaki aktiv bilan bog'liq bo'lgan xarajatlarni aktivdan olingan puldan olib tashlashingiz kerak.
  • Sekin ishlang va kalkulyatordan foydalaning. Javoblaringizni bir necha bor tekshiring. Soliqlarni to'ldirishda raqamlaringiz to'g'riligiga ishonch hosil qilmoqchisiz.

3 dan 2 qism: D jadvalini to'ldirish

D shaklini 6 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 6 -bosqich jadvalini to'ldiring

1 -qadam. 8949 -shakldagi jami ma'lumotlarni D jadvaliga yozing

D jadvalida siz qisqa muddatli va uzoq muddatli daromadlar va yo'qotishlar bo'limini to'ldirishingiz kerak bo'ladi. Bu erda siz 8949 -shaklni to'ldirishda aniqlagan har bir aktiv uchun umumiy daromad/zararni o'tkazasiz. 1 -va 2 -bo'limda D jadvalining birinchi satrlari 8949 -formadagi qiymatlaringizni hisobga oladi.

  • 8949 -shakldagi kabi, to'g'ri bo'limda yozayotganingizga ishonch hosil qiling. Qisqa muddatli daromadlar/zararlar qisqa muddatli bo'limda bo'lishi kerak, uzoq muddatli daromadlar/yo'qotishlar esa uzoq muddatli bo'limda bo'lishi kerak.
  • Borganingizda jami hisoblarni qayta hisoblang. Sizning barcha raqamlaringiz mos kelishiga ishonch hosil qilishni xohlaysiz.
D shaklini 7 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 7 -bosqich jadvalini to'ldiring

Qadam 2. Agar sizga kerak bo'lsa, 1099 B formasiga murojaat qiling

Bu, odatda, bir yil davomida birja operatsiyalarining umumiy ko'rinishi. 1099-B ni topshiruvchi emas, balki moliyaviy firma to'ldiradi. 1099-B ma'lumotlari 8949 shaklini to'ldirishda qisqa va uzoq muddatli bo'linishi, hujjatlashtirilishi va jamlanishi kerak edi. Shuning uchun, agar kerak bo'lsa, undan ma'lumotnoma sifatida foydalanish mumkin.

  • 1099 B shakli aktsiyadorlik investitsiyalari bilan bog'liq daromad va zararlar uchun muhim bo'lgan bitim tafsilotlariga ega bo'ladi.
  • D jadvali bir necha marta 1099 B shaklidagi yig'indilarni so'raydi.
D shaklini 8 -qadam jadvalini to'ldiring
D shaklini 8 -qadam jadvalini to'ldiring

3 -qadam. 4 -qator bilan shug'ullaning

4 -qator ma'lum sharoitlar bilan bog'liq bo'lgan qancha daromad yoki yo'qotishlarni bilishni xohlaydi. Quyida siz 4 -satrda ko'rishingiz mumkin bo'lgan yo'qotishlar/daromadlar: sotishdan, baxtsiz hodisalardan yoki o'g'irlikdan, aktsiyalar optsionlari bilan bitimdan yoki biznes yoki investitsiya ko'chmas mulkidan olingan daromad. Bu holatlar tufayli qancha yo'qotishlar yoki yutuqlarga erishganingizni hisoblang va bu raqamni 4 -qatorga yozing.

Agar siz ushbu holatlar tufayli hech qanday daromad yoki zarar ko'rmagan bo'lsangiz, "0" deb yozing

D shaklini 9 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 9 -bosqich jadvalini to'ldiring

Qadam 4. Agar kerak bo'lsa, 5 va 6 -qatorlarni to'ldiring

Bu satrlar sizning vaziyatingizga mos kelmasligi mumkin, lekin agar kerak bo'lsa, ularni to'ldirish kerak. Bu 8949 -shaklda qayd etilmagan daromadlar/yo'qotishlar, siz IRSga xabar berishingiz kerak.

  • 5 -satr sizga tegishli bo'lgan har qanday korxonaning daromadlari va zararlari bilan bog'liq. Bunga S korporatsiyalari, mulklari va ishonchlari kiradi. Sizdan yil davomida jami daromadlar/yo'qotishlar haqida xabar berish so'raladi. Agar sizda hech qanday biznes bo'lmasa, 5 -qismni to'ldirishga hojat yo'q.

    Bular moliyaviy tashkilotlarning o'ziga xos turlarini, odatda, C-jadval bo'yicha biznesdan zarar va zararlar ro'yxatiga kiritilmagan

  • 6 -qatorga har qanday qisqa muddatli kapital yo'qotilishi kiradi. Bu o'tgan yil davomida olingan har qanday sabablarga ko'ra siz o'sha yilning soliqlari to'g'risida hisobot bera olmagan kapital yo'qotishlar.
  • O'tkazmalar mavjud, chunki ma'lum bir soliq yilida olingan daromadlarni qoplash uchun faqat ma'lum miqdordagi qisqa muddatli kapital yo'qotishlardan foydalanish mumkin. Qolganlari kelgusi yillar uchun yuk tashuvchi sifatida saqlanadi.
D shaklini 10 -qadam jadvalini to'ldiring
D shaklini 10 -qadam jadvalini to'ldiring

5 -qadam. Yil uchun qisqa muddatli aniq daromadni (yoki zararni) toping

Birinchi bo'limda siz qisqa muddatli daromad yoki zarar bilan ishlaysiz. Siz bu erga 8949 -formadan nusxa ko'chirgan qiymatlarni, shuningdek 5 -qatorga yoki 6 -qatorga qo'shgan qiymatlarni qo'shishingiz kerak.

  • Siz topgan umumiy qiymatni 7 -qatorga kiritasiz. Bu qiymat ijobiy yoki salbiy bo'ladi. Bu bir yil yoki undan kamroq vaqt mobaynida olingan aktivlar uchun sizning sof foyda yoki zararingizni anglatadi.
  • IRS ushbu ma'lumotdan sizning aktivlaringizni qanday soliqqa tortishni aniqlash uchun foydalanadi.
D shaklini 11 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 11 -bosqich jadvalini to'ldiring

Qadam 6. Xuddi shu jarayonni 2 -qism uchun ishlating

2 -qism uzoq muddatli daromad va zararlar haqida. 1 -qismda bo'lgani kabi, siz 8949 -shaklning yig'indisini qo'shasiz. Shuningdek, siz 2 -qism bilan bog'liq bo'lgan ba'zi qatorlarni to'ldirishingiz va uzoq muddatli investitsiyalar bo'yicha yil uchun umumiy daromad/zararni topish uchun barcha qiymatlarni jamlashingiz kerak.

  • 2 -qismning 12 -qatorida tadbirkorlik sub'ektlarining daromadlari va zararlari ko'rsatiladi. Bu siz 5 -qatorga kiritgan ma'lumotlar, faqat uzoq muddatli investitsiyalar bilan bog'liq. Har qanday kapitalni o'tkazish 14 -qatorga kiritiladi.
  • Siz 15 -qatorga katta summani yozasiz. Bu sizning uzoq muddatli investitsiyalar bo'yicha yillik daromadingiz.

7 -qadam. 3 -qismga o'ting

D jadvalining 3 -qismi - hujjatning qisqacha mazmuni. 7 va 15 -qatorlardagi jami yig'imlarni qo'shishdan boshlang. To'plamni 16 -qatorga qo'ying, bu sizning umumiy daromadingiz yoki zararingizni bildiradi. Agar siz zarar ko'rgan bo'lsangiz (16 -satrdagi yig'indingiz nolga teng) va 1 dollardan kam bo'lsa, yakka tartibda ariza topshirsangiz 500 dollar, agar birgalikda turmush qurgan bo'lsangiz, 3 000 dollar, 22 -qatorga zararni kiriting. bu raqamlarga qaraganda, uning o'rniga raqamni kiriting (yo'qotishingiz o'rniga 1 500 yoki 3 000 dollar).

  • Agar sizda daromad yoki zarar bo'lmasa, 16 va 21 -qatorlarga "0" kiriting.
  • Agar siz kapital daromadini boshdan kechirgan bo'lsangiz (sizning 16 -qatoringiz noldan yuqori), 17 -qatorga o'ting. Agar 17 -qatorda ha deb tanlasangiz, 18 -ga o'ting.
  • Agar mavjud bo'lsa, 19 -qatorda eskirgan mulkni sotishdan tushgan daromad to'g'risida hisobot.

3 -dan 3 -qism: Xatolardan qochish

D shaklini 12 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 12 -bosqich jadvalini to'ldiring

Qadam 1. 8949 formasi kerak bo'lmagan vaziyatlarni bilib oling

Ba'zi hollarda siz 8949 -shaklni to'ldirishingiz shart emas. Vaqtni to'ldirishdan oldin, bu yil bu shaklni o'tkazib yuborishingiz kerakmi yoki yo'qligini bilib oling. Umuman olganda, 8949 shaklini ishlatish hisobot qilingan tranzaktsiyalar soniga asoslanadi va boshqacha tartibga solinmagan ma'lumotlarni tartibga solish orqali qog'oz ishini kamaytirishga mo'ljallangan.

  • Agar sizda o'zingiz qilgan bitimlar tafsilotlari haqida alohida qog'oz varag'i bo'lsa, uni etarli darajada tashkil etilgan bo'lsa, qo'shishingiz mumkin. Agar siz qog'ozni sotish, sotib olish va hokazo kabi narsalarni yozib qo'ysangiz, bu sizga yordam beradi. Bu sizga ma'lumotlarni nusxalash vaqtini tejaydi.
  • Agar siz 1099-Bdan olgan bo'lsangiz, sizga 8949-shakl kerak bo'lmasligi mumkin. 1099-B formasida yozilgan ko'rsatmalarni o'qing.
D shaklini 13 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 13 -bosqich jadvalini to'ldiring

2 -qadam. D jadvali va 8949 -shakldagi raqamlar mos kelishiga ishonch hosil qiling

Soliqlar bilan ishlashda noto'g'ri hisoblashni xohlamaysiz. Kichkina noto'g'ri hisob -kitoblar sizning soliqlaringiz va qaytarib berishingizni kechiktirishi mumkin.

Raqamlaringizni ko'p marta qayta hisoblang. Raqamlar mos kelishiga ishonch hosil qilish uchun D jadvali va 8949 shaklini ko'rib chiqing. Oddiy xatolik sizni bu erga qaytarishi mumkin

D shaklini 14 -qadam jadvalini to'ldiring
D shaklini 14 -qadam jadvalini to'ldiring

3 -qadam. Buxgalterni yollashni o'ylab ko'ring

D jadvali juda chalkash bo'lishi mumkin, ayniqsa, agar siz odatda o'zingiz soliq to'lamasangiz. Agar siz ma'lumotni to'ldirishga qiynalayotgan bo'lsangiz, buxgalter bilan bog'laning. D jadvali shaklida xato qilmoqchi emassiz.

Tayyor bo'lishda TurboTax yoki TaxAct kabi soliq dasturidan foydalanishingiz mumkin. Buning uchun sizdan ko'proq ish kerak bo'ladi, lekin buxgalterdan ko'ra arzonroq bo'ladi

D shaklini 15 -bosqich jadvalini to'ldiring
D shaklini 15 -bosqich jadvalini to'ldiring

Qadam 4. Agar tushkunlikka tushsangiz, tanaffus qiling

Agar siz stressni boshdan kechirsangiz yoki umidsizlikka tushsangiz, xato qilish ehtimoli ko'proq. Agar siz o'zingizni zerikarli his qila boshlasangiz, tanaffus qiling. Siz zaryadlangan va jonlangan vaziyatga qaytasiz.

  • Qisqa piyoda yuring. Film tomosha qiling. Kitob o'qish yoki do'stingiz bilan Internetda suhbatlashish uchun 15 daqiqa vaqt ajrating.
  • Agar siz ayniqsa g'azablanayotgan bo'lsangiz, shakllarni kechaga bir chetga surib qo'yishingiz mumkin. Siz ularga ertalab yangi ko'zlar bilan qaytishingiz mumkin. Biroz masofadan keyin ular sizga ko'proq ma'no berishi mumkin.

Tavsiya: