Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lashning 3 oson yo'li

Mundarija:

Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lashning 3 oson yo'li
Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lashning 3 oson yo'li

Video: Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lashning 3 oson yo'li

Video: Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lashning 3 oson yo'li
Video: 60 dan ziyod kasb egalari daromad solig‘idan ozod qilinadi 2024, Qadam tashlamoq
Anonim

Agar siz aktsiyalarni brokerlik hisobida saqlasangiz, ularning qiymati oshgan taqdirda ham, ular uchun odatda soliq to'lashingiz shart emas. Biroq, siz aktsiyalarni sotayotganda, agar siz ularni sotib olganingizdan ko'proq sotsangiz, siz daromad solig'ini to'lashingiz kerak bo'ladi. Bundan tashqari, agar siz o'z aktsiyalaringizdan dividendlar olsangiz, bu naqd dividendlardan doimiy daromad sifatida soliq olinishi mumkin. Yaxshiyamki, agar siz o'z investitsiyalaringizni oqilona boshqargan bo'lsangiz, o'z aktsiyalaringizni sotishda to'lashingiz kerak bo'lgan soliqlarni kamaytirish yoki hatto yo'q qilish usullari mavjud.

Qadamlar

3 -usul 1: Kapital daromadlarini hisoblash

Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lash 1 -qadam
Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lash 1 -qadam

Qadam 1. Qimmatli qog'ozlarni sotishdan oldin qancha vaqt saqlaganingizni aniqlang

Qimmatli qog'ozlar - bu kapital aktivlari, shuning uchun siz ularni foyda uchun sotsangiz, siz daromad solig'ini to'lashingiz kerak bo'ladi. Qisqa muddatli kapital va uzoq muddatli kapital daromadlarining har xil stavkalari mavjud. Uzoq muddatli stavka qisqa muddatli stavkadan past.

  • Umuman olganda, agar siz aktsiyalarni sotishdan oldin bir yildan ko'proq ushlab tursangiz, siz uzoq muddatli stavkaga ega bo'lasiz. Uzoq muddatli stavkalar sizning doimiy soliqqa tortiladigan daromadingiz va arizangiz maqomiga bog'liq holda 0%, 15%yoki 20%ni tashkil etadi (yolg'iz, birgalikda turmush qurganlar uchun arizalar, alohida-alohida).
  • Agar siz aktsiyalarni sotishdan oldin bir necha oy ushlab tursangiz, siz qisqa muddatli stavkani to'lashingiz kerak bo'ladi. Qisqa muddatli stavka odatdagi soliq stavkasi stavkasi bilan bir xil.
  • Har yili inflyatsiyani hisobga olgan holda soliq stavkalari tuzatiladi. Kelgusi soliq yilining qavslari odatda IRS tomonidan o'tgan kalendar yili tugashidan oldin e'lon qilinadi. Siz ularni IRS veb -saytida, moliyaviy yangiliklar xizmatlarida yoki soliqlarni tayyorlash xizmatlarining veb -saytlarida topishingiz mumkin.
Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lash 2 -qadam
Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lash 2 -qadam

2 -qadam. O'zingizning moslashtirilgan bazangizni zaxirada toping

IRS "baza" atamasidan foydalanadi, siz dastlab aktsiya uchun to'lagan summani bildirasiz. O'zgartirilgan asosni topish uchun, asl xarid operatsiyasini bajarish uchun to'lagan har qanday to'lovlar, komissiyalar yoki boshqa miqdorlarni bazangizga qo'shing.

  • Agar siz aksiyalarni har xil vaqtda sotib olgan bo'lsangiz, sizda har xil to'lovlar va komissiyalar bo'lishi mumkin. Shu bilan birga, siz har xil vaqtda sotib olingan aktsiyalarni soliqlar bo'yicha alohida aktiv sifatida hisobot berasiz.
  • Agar siz aktsiyalar uchun qancha to'laganingizni yoki savdo -sotiqda qancha komissiya va yig'im borligini endi eslay olmasangiz, brokeringiz bilan tuzilgan bitim yozuvini ko'rib chiqing.

Maslahat:

Agar siz aktsiyalarni meros qilib olgan bo'lsangiz yoki kimdir sizga sovg'a qilgan bo'lsa, sizning asosingiz - bu sizning ixtiyoringizga kirgan paytdagi qimmatli qog'ozlarning adolatli bozori. Buni tushunishga broker yoki moliyaviy maslahatchi yordam berishi mumkin.

Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lash 3 -qadam
Qimmatli qog'ozlar bo'yicha soliq to'lash 3 -qadam

3 -qadam. O'zingizning amalga oshirilgan miqdoringizni topish uchun sotish bilan bog'liq xarajatlaringizni jamlang

Qimmatli qog'ozlarni sotganda, siz komissiya va to'lovlarni to'lashingiz mumkin. IRS sizga ushbu xarajatlarni sotishdan tushgan mablag'dan olib tashlashga imkon beradi. Yakuniy summa sizning operatsiyadagi "amalga oshirilgan summa" deb nomlanadi.

Agar siz aktsiyalarni sotib olayotganda siz uni sotganingizdek to'lovlar va komissiyalar to'lagan bo'lsangiz, ehtimol bu xarajatlar bir -birini bekor qiladi. Biroq, daromad yoki yo'qotishlarni to'g'ri hisoblashingizga ishonch hosil qilish uchun to'g'ri miqdorni olish hali ham muhim

Maslahat:

Hujjatlaringizni aktsiyalarni sotib olayotganda ham, sotishda ham to'lagan to'lovlar va komissiyalar uchun saqlang. Agar sizga audit o'tkazilsa, ular sizning hisob -kitoblaringizni isbotlash uchun kerak bo'lishi mumkin.

Aktsiyalar bo'yicha soliqlarni to'lash 4 -qadam
Aktsiyalar bo'yicha soliqlarni to'lash 4 -qadam

4 -qadam. Sotishdan tushgan summadan moslashtirilgan asosni chiqarib tashlang

Agar sizning tuzatilgan asosingiz amalga oshirilgan miqdordan kichik bo'lsa, sizda kapitalning ko'payishi bo'ladi. Boshqa tomondan, agar sizning tuzatilgan asosingiz amalga oshirilgan miqdordan katta bo'lsa, sizda kapital yo'qotilishi bo'ladi.

Hisob -kitobni amalga oshirganingizda, agar sizda kapital yo'qolgan bo'lsa, natijangiz salbiy bo'ladi. Siz hali ham soliqlar bo'yicha kapital yo'qotishlar to'g'risida hisobot berishingiz kerak, garchi siz bu summa bo'yicha soliq to'lamaysiz. Siz uni boshqa kapital daromadlarini qoplash uchun ishlatishingiz mumkin. Masalan, agar sizda 1 000 dollar uzoq muddatli kapital yo'qotilishi va 1 500 dollar uzoq muddatli daromad bo'lsa, yo'qotishlar $ 1 000 uzoq muddatli kapital daromadini qoplaydi, shuning uchun siz faqat soliq to'lashingiz kerak bo'ladi. $ 500 sof daromad

Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 5 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 5 -qadam

5 -qadam. 8949 -shakl bo'yicha kapital daromadlari to'g'risida hisobot bering

8949 -formada siz aksiyalar tavsifi, sotib olingan sana, sotilgan sana, sotishdan tushgan mablag 'va aksiyadagi to'g'rilangan asosni yozasiz. U erdan siz tranzaktsiyadan olingan daromad yoki zarar haqida xabar berasiz.

  • Turli vaqtlarda sotib olingan aktsiyalar, agar ular bir kompaniyada bo'lsa ham, alohida aktivlar sifatida ro'yxatga olinishi kerak.
  • Agar siz soliq deklaratsiyasini qo'lda tayyorlayotgan bo'lsangiz, 8949 shaklini https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-8949 manzilidan yuklab oling.
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 6 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 6 -qadam

Qadam 6. D jadvalini (1040 -shakl) to'ldirish uchun 8949 -formadan foydalaning

Ko'rsatmalarga muvofiq ma'lumotlarni Formadan Jadvalga o'tkazing. Agar siz bir nechta tranzaktsiyalar haqida xabar bergan bo'lsangiz, siz qisqa muddatli daromadlar va uzoq muddatli daromadlarni alohida yig'ishingiz kerak bo'ladi. Ularga har xil soliq stavkalari qo'llaniladi.

  • D jadvalini to'ldirganingizdan so'ng, u sizga 1040 -formangizga qancha miqdorni kiritish kerakligini aytadi. Agar siz umumiy daromadni ko'rgan bo'lsangiz, siz bu summa bo'yicha soliq to'laysiz. Agar sizning umumiy summa zarar bo'lsa, siz uni boshqa soliq majburiyatlarini qoplash uchun ishlatishingiz mumkin.
  • Agar siz soliq deklaratsiyasini qo'lda tayyorlayotgan bo'lsangiz, D jadvalini yuklab oling:

3 -usul 2: dividendlardan keladigan daromadlarni o'z ichiga oladi

Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 7 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 7 -qadam

Qadam 1. Sizning dividendlaringiz malakali yoki malakasiz ekanligini aniqlang

Noma'lum dividendlar, shuningdek, "oddiy" dividendlar deb ham ataladi, sizning doimiy daromadingiz bilan bir xil stavka bo'yicha soliqqa tortiladi. Malakali dividendlar sizning umumiy daromadingiz va topshirish maqomingizga qarab (0, 15%yoki 20%) stavka bo'yicha soliqqa tortiladi (yolg'iz, birgalikda turmush qurganlar yoki alohida nikohli hujjatlar).

Umuman olganda, dividendlar ularni kamida bir yil ushlab turgandan keyin aniqlanadi. Qisqa muddatli va uzoq muddatli kapital daromadlarini soliqqa tortish tartibi xuddi shunday

Maslahat:

Agar siz pastroq soliq tizimida bo'lsangiz, dividendlaringiz uchun hech qanday soliq to'lamasligingiz mumkin. Shunga qaramay, siz ularni xabar qilish uchun javobgarsiz.

Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 8 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 8 -qadam

Qadam 2. 1099-DIV shaklini olishni kuting

Dividendlar chiqaradigan aksariyat korporatsiyalar yil oxirida dividendlar to'g'risida hisobot berish uchun 1099-DIV formasidan foydalanadilar. Siz bu shaklni pochta orqali olasiz, odatda yanvar yoki fevral oylarida. Bu axborot shakli. Siz uni soliqlar bilan to'ldirishingiz shart emas, lekin siz uni boshqa yilgi soliq yozuvlari bilan saqlashingiz kerak.

  • Hamma korporatsiyalar ham 1099-DIV shaklini ishlatmaydi. Agar siz shaklni olmagan bo'lsangiz ham, siz soliqlar bo'yicha olingan dividendlar to'g'risida hisobot berishga majbur bo'lasiz.
  • Soliq yili uchun olgan barcha dividendlar sizning brokeringizning bayonotlarida ko'rsatiladi. Bundan tashqari, siz ushbu ma'lumotlarga onlayn hisobingiz orqali kirishingiz mumkin.
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 9 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 9 -qadam

3 -qadam. 1040 -shakl bo'yicha olgan dividendlaringiz haqida xabar bering

1040 -shakldagi 3 -qatorda dividend daromadlari so'raladi. Malakali dividendlar 3a qatorida, oddiy dividendlar 3b satrda. Agar sizda 1 500 dollardan ortiq oddiy dividendlar bo'lsa, sizga B jadvalini to'ldirish kerak bo'ladi.

Agar sizda 1099-DIV shakli bo'lsa, oddiy dividendlar 1a maydonida va 1b qutisida malakali dividendlar to'g'risida xabar qilinadi

3 -usul 3: soliq yukini kamaytirish

Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 10 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 10 -qadam

Qadam 1. Dividendlaringizni olish uchun o'z aktsiyalaringizni etarlicha ushlab turing

Siz malakali dividendlar uchun oddiy dividendlarga qaraganda kamroq soliq to'laysiz. Odatda, siz o'z aktsiyalaringizni malakali maqomga ega bo'lishlari uchun kamida bir yil ushlab turishingiz kerak.

  • Sizning dividendlar bo'yicha soliq stavkasi soliqqa tortiladigan daromadingiz va arizangiz maqomiga bog'liq. Agar siz yuqori soliq tizimida bo'lsangiz, siz hali ham malakali dividendlar uchun 20% soliq to'laysiz. Biroq, bu sizning oddiy daromadingiz uchun to'laydigan stavkadan past bo'lishi mumkin. 2019 yil holatiga ko'ra, 434, 551 dollar va undan ortiq soliqqa tortiladigan daromadga ega bo'lganlar (488, 851 dollar, agar birgalikda turmush qurgan bo'lsa) malakali dividendlar bo'yicha 20% stavkasini to'laydilar.
  • Agar siz quyi soliqqa tortiladigan bo'lsang, siz malakali dividendlar bo'yicha umuman soliq to'lamasligingiz mumkin. Agar sizning soliqqa tortiladigan daromadingiz $ 39, 375 yoki undan kam bo'lsa (78,750 dollar, agar birgalikda turmush qurgan bo'lsa), malakali dividendlarga 0%soliq solinadi.
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 11 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 11 -qadam

2 -qadam. Kapital yo'qotishlaringizni oshirish uchun past darajadagi aktsiyalarni soting

Agar siz qimmatli qog'ozlarni sotgan bo'lsangiz va pul topganingizni bilsangiz, portfelingizni ko'rib chiqing va yomon ishlashi mumkin bo'lgan qimmatli qog'ozlarni aniqlang. Agar siz ularni zarar bilan sotsangiz, bu zararni daromadingizni qoplash uchun ishlatishingiz mumkin.

Sizning yutuqlaringiz va yo'qotishlaringiz bir xil xarakterga ega ekanligiga ishonch hosil qiling. Siz qisqa muddatli aktivlarni sota olmaysiz va zararni uzoq muddatli daromadlarni qoplash uchun ishlata olmaysiz va aksincha

Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 12 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 12 -qadam

3-qadam. Aktsiyalar va dividendlarni soliq imtiyozli pensiya hisobida saqlang

401K yoki Roth IRAda saqlanadigan aktsiyalar bo'yicha dividendlar va daromadlar soliqqa tortilmaydi. Siz ularga soliqlar to'g'risida hisobot berishingiz shart emas.

Daromadlar yoki dividendlar bo'yicha soliq to'lamaslikdan tashqari, siz yil davomida pensiya hisobingizga kiritgan badallaringiz uchun ham soliq imtiyozini olishingiz mumkin

Maslahat:

An'anaviy IRAdagi daromadlar va dividendlar bo'yicha soliqlar kechiktiriladi, ya'ni siz nafaqaga chiqqaningizda hisobingizdan pul olishni boshlaganingizda ularni to'lashingiz kerak bo'ladi. Biroq, siz hali ham ularga to'lashingiz shart emas.

Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 13 -qadam
Qimmatli qog'ozlar uchun soliq to'lash 13 -qadam

Qadam 4. Qimmatli qog'ozlaringizni sotishdan oldin ularni bir yildan ko'proq ushlab turing

Agar siz o'z aktsiyalaringizni kamida bir yil ushlab tursangiz, ular uzoq muddatli kapitalga aylanadi va 0%, 15%yoki 20%soliq stavkasi bo'yicha olinadi. Sizning daromadingiz uchun qo'llaniladigan stavka sizning soliqqa tortiladigan umumiy daromadingiz va arizangiz maqomiga bog'liq (yolg'iz, birgalikda turmush qurganlar yoki alohida nikohli hujjatlar).

  • Agar siz pastroq soliq tizimida bo'lsangiz, siz uzoq muddatli kapital daromadlari uchun umuman soliq to'lamasligingiz mumkin. Agar soliqqa tortiladigan daromadingiz 39, 375 dollarni tashkil etsa (2018, 78, 750 dollar, agar birgalikda turmush qurgan bo'lsa), uzoq muddatli kapital daromadlari uchun soliq stavkasi 0%.
  • Agar siz o'z aktsiyalaringizni bir yildan kam muddatga egalik qilganingizdan keyin sotsangiz, sizning daromadingiz qolgan daromadingiz bilan bir xil miqdorda soliqqa tortiladi.

Maslahatlar

Agar siz aksiyalarning bo'linishi natijasida qo'shimcha aktsiyalarga ega bo'lsangiz, aksiyalaringizning bir qismini sotmaguningizcha hech qanday soliq to'lashingiz shart emas. IRS aktsiyalarni bo'linishini soliqqa tortiladigan hodisa deb hisoblamaydi

Ogohlantirishlar

  • Ushbu maqola AQShda aktsiyalarga qanday soliq to'lashni o'z ichiga oladi. Agar siz boshqa mamlakatda yashasangiz, qoidalar boshqacha bo'lishi mumkin. Yaqin atrofdagi soliq advokati, moliyaviy maslahatchi yoki boshqa soliq mutaxassisi bilan gaplashing.
  • Soliq stavkalari va shakllari har yili o'zgarishi mumkin. Ushbu maqoladagi tafsilotlar 2018 soliq yiliga to'g'ri keladi.
  • Agar siz qimmatli qog'ozlarni katta daromad bilan sotgan bo'lsangiz, lekin oylik maoshingizdan ushlab qolishni o'zgartirmagan bo'lsangiz, daromaddan har chorakda soliq to'lashingiz kerak bo'ladi. Buxgalter yoki boshqa soliq mutaxassisi bilan gaplashing.

Tavsiya: